6月18—19日，由、期报商学院主办的第一期企业风险管理实务研修班在线上举行。此次研修班报名企业接近200家，经过筛选后，有68家企业参与第一期课程，包括有色金属、贵金属、钢材、化工、原油、农产品等多个领域的生产企业和贸易企业。
据介绍，该研修班是金融衍生品产业培育与服务系列课程的重要板块之一，内容侧重于企业金融衍生品风险管理业务在实际操作中遇到的痛点和难点，课程从制度、财务、软件、交易四个维度引导企业循序渐进地参与金融衍生品市场，科学、高效地使用期货、期权等金融衍生工具进行风险管理。
研修班讲师均为行业资深专家，曾供职于大型国企、金融机构、会计师事务所以及风险管理公司等，有着非常丰富的企业风险管理实务经验。《企业参与金融衍生品市场的相关制度和流程》的授课讲师、中原期货总经理助理陈建威表示，企业在管理风险前，要先学会辨别哪些是“只有损失机会而无获利可能”的纯粹风险，哪些是“既有损失机会又有获利可能”的机会风险。企业应将风险视为可利用的“特殊资源”加以管理，管理自己能承担的风险，分散、规避或转移不能承担的风险。关于风险管理的方法论，陈建威从风险分散、风险对冲和风险转移三个方面进行了讲解。
财务处理问题一直是很多企业在风险管理实务中的痛点和难点。对此，《套期会计及其应用难点解析》的授课讲师、注册会计师、长安期货有限公司财务负责人谢志军认为，套期会计是指运用套期会计方法在相同会计期间将套期工具和被套期项目公允价值变动的抵销结果计入当期损益的专门性会计方法。
风险管理是企业的核心竞争力，同时是动态的系统性工程。在这个系统中，用好会计语言，准确识别和反映风险管理的过程和结果是非常重要的。谢志军还针对套期会计对财务指标和信息披露的影响，套期会计处理必备文件、记录，公允价值套期会计处理和现金流量套期会计处理等知识点进行了讲解。在课后的互动环节中，有学员提出套利的套期会计处理和增值税发票等问题，谢志军也结合实操案例一一作了解答。
此外，曾供职于巴克莱纽约、高盛等机构，并参与过福特汽车、夏威夷航空、默克制药等套期保值系统建设项目的晨实科技CEO兼产品总监王少游，以及曾担任多家上市公司、现货企业期货负责人的胡晓辉，分别主讲了《期货套保信息系统建设介绍与应用实例》及《交易团队建设及套保、套利交易实操》两门课程。
课程结束后，不少学员反馈，老师讲得非常全面，课程实用性很强，对实体企业风险管理业务能力的提升帮助很大。特别是《套期会计及其应用难点解析》课程，对现实工作中遇到的问题分析中肯，而且给出了具体解决方法，实用性强。
一位参加培训的国企人士告诉记者，传统国企的相关部门（审计、纪检）对套期保值理解比较机械和落后，影响套期保值的审批。尽管企业领导比较重视，但部门（业务、财务、内控）之间配合不够，影响业务开展，工作人员风险管理业务的综合素质还有很大的提升空间，知识结构和思维方式也相对落后。这次培训对听课人员思想认识以及工作能力的提升有很大帮助。
“此次培训结束后，我们将根据企业自身特点进一步完善组织体系，做好人员配置与分工，明确职责和工作任务；进一步细化风险分析，丰富套期保值工具使用；邀请专业老师进行定制化的培训，提升相关业务人员的风险管理意识和能力。”华中地区某参与课程的企业代表说。
